FX168財經報社(北美)訊 週二（2月20日），英媒《金融時報》報道稱，在與辦公室、購物中心和其他房產相關的逾期付款急劇增加之後，不良商業房地產貸款已經超過了美國最大銀行的損失準備金。
聯邦存款保險公司（FDIC）文件顯示，摩根大通、美國銀行、富國銀行、花旗集團、高盛和摩根士丹利這六家銀行，借款人逾期至少30天的每1美元不良債務對應的平均準備金，從此前的1.6美元降低至0.9美元。
去年，六大銀行的商業地產拖欠債務幾乎增加了兩倍，達到93億美元，情況急劇惡化。#銀行業危機#
負責監督美聯儲銀行監管的Michael Barr上週五表示，監管機構「一直密切關注銀行的商業地產貸款」，包括「他們如何在內部報告風險」以及他們是否「適當撥備並擁有足夠的資本」以緩衝未來潛在的商業地產貸款損失」。
在整個美國銀行業，與寫字樓、購物中心、公寓和其他商業地產相關的拖欠貸款價值去年增加了一倍多，達到243億美元，高於前年的112億美元。
根據FDIC的數據，美國銀行現在每拖欠1美元的商業房地產貸款就持有1.40美元的準備金，低於一年前的2.20美元，最低承保額的銀行不得不承擔七年多以來潛在的商業房地產貸款損失。
（圖源：金融時報）
收集和分析貸方數據的BankRegData的Bill Moreland表示，整個行業毫無疑問「這些貸款損失的準備金必須大幅提高」。
「有些銀行在六個月前可能看起來還不錯，但下個季度看起來就不太好了，」Moreland說。
本月早些時候，紐約社區銀行(New York Community Bank)在其商業地產貸款賬簿中報告了此前未披露的數億美元潛在損失後，其市值縮水了50%以上。
問題的核心是貸款準備金（或準備金），這是銀行爲彌補未來拖欠損失而採取的準備金。撥備對收益造成打擊，因此銀行尋求限制撥備的方式和時間。
傳統上，銀行和監管機構根據貸款類別和歷史損失率設定準備金。銀行對信用卡貸款等無擔保貸款持有較高的準備金（例如10%），而對違約率較低的商業房地產貸款則持有2%或3%的準備金。
然而，一些人認爲，在Covid-19大流行之後依賴商業地產（尤其是寫字樓）的歷史損失率可能存在風險，銀行應該根據當前的拖欠水平建立準備金。
芝加哥大學布斯商學院會計學教授João Granja表示：「到了某個時候，如果空置率持續居高不下，這些業主將無法償還債務，銀行將取消抵押品贖回權。」
「我知道歷史損失率很低，但我們需要看看銀行在預測預期損失方面是否具有前瞻性，而不僅僅是依賴過去發生的事情。」
銀行家表示他們已做好準備。他們表示，他們的拖欠準備金高於一年前的需要，但隨着拖欠率的上升，現在正在減少。他們認爲，監管機構似乎關注的是中小型銀行的風險敞口。
美國銀行首席執行官布Brian Moynihan去年12月表示，該行確定只有50億美元商業地產債務是因房價下跌所致。他表示，對於一家盈利近300億美元、資產超過3.2萬億美元的銀行來說，這個數字微乎其微。
「這只是桌子的一小部分，」Moynihan說。「我們感覺很好。」
然而本月，美國銀行在聯邦存款保險公司 (FDIC) 提交的文件中表示，去年第四季度與辦公樓、公寓和其他非住宅建築相關的貸款拖欠額猛增了50%，達到 21億美元。與此同時，該銀行將這些貸款的損失準備金削減了5000萬美元，至略低於13億美元。
商業房地產公司世邦魏理仕(CBRE)全球首席經濟學家Richard Barkham表示，在該行業，「任何準備金的低迷……，從根本上來說是錯誤的行爲」。他估計，未來五年，銀行可能因不良商業房地產貸款損失高達600億美元，這大約是銀行爲這些貸款損失預留的310億美元的兩倍。